中央ビルト工業(株)【1971】の掲示板 2015/04/29〜2018/07/31

（１）払込金額の算定根拠及びその具体的内容
本第三者割当の発行価格につきましては、本第三者割当に係る取締役会決議日（以下「本取締役会決議
日」といいます。）の直前営業日（平成 29 年２月 13 日）の東京証券取引所における当社普通株式の終値で
ある 122 円、本取締役会決議日の直前１ヶ月間（平成 29 年１月 16 日から平成 29 年２月 13 日まで）の終値
平均値である 118 円（単位未満四捨五入。終値平均値の計算において以下同じです。）、本取締役会決議日の
直前３ヶ月間（平成 28 年 11 月 14 日から平成 29 年２月 13 日まで）の終値平均値である 116 円、本取締役
会決議日の直前６ヶ月間（平成 28 年８月 15 日から平成 29 年２月 13 日まで）の終値平均値である 115 円を
勘案し、割当予定先と協議・交渉を経たうえで、150 円と決定しました。
上記発行価格は、直近の株価及び一定期間の平均株価という平準化された値を勘案することで、株式市場
における当社の適切な企業価値を反映できかつ一時的な株価変動の影響などの特殊要因を排除できるため算
定根拠として客観性が高く、また直近の株価及び一定期間の平均株価よりもプレミアムになるため既存株主
の経済的不利益にはならないことから合理的であると判断しております。
なお、上記発行価格 150 円は、本取締役会決議日の直前営業日の終値 122 円に対し 22.95％のプレミアム、
本取締役会決議日の直前１ヶ月間の終値平均値 118 円に対し 27.12％のプレミアム、本取締役会決議日の直
前３ヶ月間の終値平均値 116 円に対し 29.31％のプレミアム、本取締役会決議日の直前６ヶ月間の終値平均
値 115 円に対し 30.43％のプレミアムになります。
また、当該発行価格は、日本証券業協会の「第三者割当増資の取扱いに関する指針」に照らし、特に有利
な発行価格に該当しないものと判断しております。