インヴィンシブル投資法人【8963】の掲示板 2017/02/25〜2017/10/19

>>601

すみません、間違いがあったので書き直します。

インヴィのＨＰにはこう書いてあります。

●「みなし譲渡益」が発生した場合
原則として、確定申告をする必要があります。ただし、「みなし譲渡損益」が特定口座内で計算されてい
る場合には、確定申告は不要です。なお、今回のその他の利益超過分配金（1 口当たり9 円）に関して
は、「みなし譲渡益」は、投資口の1 口当たり平均取得価額が9,000 円未満である場合に発生します。

●「みなし譲渡損」が発生した場合
他の上場株式等の譲渡所得等と相殺する場合、又は翌年以降に繰り越す場合は確定申告が必要となりま
す。ただし、「みなし譲渡損益」が特定口座内で計算されている場合は、特定口座内で損益通算されるこ
とから、確定申告は必要ではない場合がございます。

＞「みなし譲渡損益」が特定口座内で計算されている場合には、確定申告は不要です。
これは源泉徴収ありだからどうこうを言っているのではなく、証券会社によって「みなし譲渡損益」への対応が違うということを言っています。
ツシマさんがいくらで買ったのか分かりませんが、お使いの証券会社の特定口座内で計算されていない場合でも、１口平均9000円以上で購入したのであれば「みなし譲渡損」になるので無理に申告する必要はありません。
（そのかわり申告しないと損益通算されないので損も取り戻せません）

>>601

あと「みなし配当」は普通に課税されるので、元々申告の必要はありません。